
2024年,TikTok Shop美国站悄悄调整了税务规定,把申报门槛从之前的20,000美元大幅降至5,000美元。这意味着,只要你的年销售额达到或超过5000美元,就必须向美国税务机关报税。不然呢?TikTok可能会直接从你的销售额中扣除24%作为预扣税!这个变化对大量卖家都会产生影响,尤其是那些刚起步的小型卖家。
新规变化要点
这次税务新规主要有三大变化:
首先,申报门槛大幅降低。以前只有年销售额超过20,000美元且交易超过200笔的商家才需要收到1099-K表格并报税,现在门槛降到了5,000美元,差了四倍多!
其次,交易次数不再是限制条件。新规定不管你卖了多少单,只看总金额,只要达到5,000美元,就得申报税务。
第三,税务审查变得更严格了。如果税务信息有误或者没按时申报,TikTok将直接扣除24%的销售额作为预扣税。这可不是小数目,差不多是你每赚4美元就得被扣走1美元!
二手店铺面临的特殊风险
要是你经营的是从别人手里买来的二手TikTok Shop店铺,那风险就更大了。特别是如果你买的是美国本土店铺,但对卖给你店铺的那个美国人并不了解,问题就更复杂了。
店铺税务身份类型很关键
首先得弄清楚你的店铺是用什么税务身份注册的。美国主要有两种税务身份:SSN(社会安全号码,给个人用的)和EIN(雇主识别号,给企业用的)。
如果店铺是用前店主的SSN注册的,那就麻烦了,因为税务责任还在原店主身上,你无法合法以自己的名义报税。但如果是用EIN注册的,你可能还有机会把EIN更换成自己公司的信息。
查看方法很简单:登录TikTok Shop卖家中心,找到"税务信息"或"付款设置"部分,就能看到当前绑定的税务身份。不过别抱太大希望,如果绑定的是原卖家的SSN,基本上是改不了的。
你的税务风险有多大?
如果店铺税务信息还是原卖家的:
你没法合法申报税款,因为报税时身份信息必须匹配。想想看,你怎么可能用别人的身份证明申报自己的收入呢?
要是原卖家不交税,美国国税局(IRS)很可能会对这个账户展开调查,你的店铺随时可能被牵连封禁。
更麻烦的是,当TikTok发现W-9表格(美国税务表格)信息不匹配时,很可能会冻结你的结算款。你辛辛苦苦赚的钱可能就拿不到了。
有什么解决方案?
面对这样的情况,你基本上有三条路可以走:
方案1:尝试更换税务信息
你可以联系TikTok Shop客服,申请更改店铺的税务信息,把它绑定到你自己的EIN上(前提是你有美国公司)。不过老实说,TikTok通常不允许随便更换店铺的税务身份,除非你能提供合法的过户证明,比如购买协议或者经过律师公证的转让文件。
王女士就遇到过这种情况。她从一个美国卖家手中买了个TikTok Shop店铺,店铺业绩不错,月销售额大概8000美元。但当她想把税务信息改成自己的时,TikTok客服明确表示除非提供官方的店铺所有权转让文件,否则无法更改。结果她不得不继续让原卖家帮忙报税,每次都得支付额外费用,而且担心原卖家哪天不配合了,自己的店铺就完蛋了。
方案2:找原卖家配合报税
如果你还能联系上原卖家,可以请他继续用原来的身份申报税务,然后你支付税款给他。不过这种方式风险极高:原卖家可能不愿意一直配合你,或者以后失联了,到时候你的店铺很可能因为税务问题被封。
李先生就选择了这条路。他每个季度都要联系原卖家处理税务问题,付给对方额外20%的"服务费"。虽然暂时解决了问题,但他每天都担心原卖家哪天突然消失或者要价更高。
方案3:重新注册合规店铺
如果你有美国公司(比如LLC),最好的做法是直接用自己的EIN重新注册一个TikTok Shop。这样税务身份、结算、报税都在自己掌控之中,避免后续的麻烦。
如果你还没有美国公司,可以考虑注册一个LLC(有专业机构可以代办),然后用LLC的EIN开店。虽然前期投入会多一些,但从长远来看是最安全、最省心的做法。
张先生就是这么做的。他发现自己买的店铺无法更改税务信息后,干脆注册了一个美国LLC,花了大约500美元。然后他用新公司的EIN重新开了店铺,虽然需要重新积累一些数据,但至少不用担心税务问题了。
如何避免24%销售额被扣?
想避免销售额被扣除24%,你需要:
- 填写正确的税务信息:进入TikTok Shop卖家中心→结算→税务,提交W-9表格并完成电子验证。一定要确保SSN/EIN填写正确,否则就会因信息错误被代扣税款。
- 按时申报税务:如果你是美国本土卖家(无论个人还是企业),需要根据收到的1099-K税表申报税务,避免被IRS查税。如果你不是美国身份,则需要寻找合规的完税方案,防止违规操作影响店铺正常运营。
- 持续关注最新税务政策:TikTok的税务监管越来越严格,作为卖家,你需要提前做好合规准备,避免因为不了解政策而面临封店、资金冻结等风险!
未来如何避免类似问题?
从这次事件中,我们可以总结出几点经验:
首先,尽量避免购买个人店铺,因为这类店铺的税务信息无法直接更改,可能带来法律和财务风险。
其次,如果一定要买店铺,最好购买公司店铺(用LLC开的),并确保卖家能提供完整的公司过户文件和EIN变更支持。
最后,对于已经面临税务问题的卖家来说,重新开一个合规的店铺可能是最稳妥的做法,尽管这意味着要从零开始。
总之,随着TikTok Shop在美国市场的快速发展,税务合规将成为每个卖家必须认真对待的问题。毕竟,24%的销售额可不是小数目,没人愿意辛辛苦苦赚的钱白白被扣掉四分之一吧?
文章来源:半夜的蜗牛